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2025년 직장인이 종합소득세 신고를 누락하면 최대 45%의 고세율과 가산세로 수백만 원의 세금 부담이 발생할 수 있습니다. 반면, 개정된 세법을 정확히 반영해 신고하면 자녀공제·혼인공제 등으로 수십만 원을 절세할 수 있습니다. 아래 내용을 통해 정확한 기준과 신고 방법을 확인하세요.
모의 계산은 필수입니다
1. 2025년 종합소득세 신고 대상
직장인이라도 아래 조건 중 하나에 해당되면 종합소득세를 별도로 신고해야 합니다.
- 근로 외 소득이 있는 경우: 프리랜서 수입, 임대소득, 금융·가상자산 소득 등
- 두 곳 이상 근무한 경우: 주된 직장 외 근로소득이 있을 때
- 기타 소득 연 300만 원 초과 시: 강의료, 원고료 등 기타 소득 발생 시
2. 2025년 종합소득세 세율표
2025년 종합소득세는 아래와 같은 누진세율 구조로 적용됩니다.
| 과세표준 | 세율 | 누진공제액 |
| 1,400만 원 이하 | 6% | - |
| 1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하 | 15% | 126만 원 |
| 5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하 | 24% | 576만 원 |
| 8,800만 원 초과 ~ 1억 5천만 원 이하 | 35% | 1,544만 원 |
| 1억 5천만 원 초과 ~ 3억 원 이하 | 38% | 1,994만 원 |
| 3억 원 초과 ~ 5억 원 이하 | 40% | 2,594만 원 |
| 5억 원 초과 ~ 10억 원 이하 | 42% | 3,594만 원 |
| 10억 원 초과 | 45% | 6,594만 원 |
3. 2025년 주요 세법 개정 사항
- 자녀 세액공제 확대: 첫째 15만 원, 둘째 35만 원, 셋째 이상 추가 공제
- 혼인 세액공제 신설: 혼인신고 시 부부 1인당 50만 원 세액공제 (생애 1회)
- 노란 우산공제 소득공제 확대: 총급여 8천만 원 이하 법인대표자도 공제 가능
결론
2025년 종합소득세 신고는 직장인에게도 중요한 절세 기회이자 의무입니다. 부수입이 있다면 신고 대상 여부부터 확인하고, 최신 세율과 공제를 정확히 반영해 신고해야 불이익을 피할 수 있습니다. 지금 바로 종합소득세 계산기로 확인해 보세요.
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